Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Аренда, кредит или лизинг: что выгоднее для юридических лиц?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Четкого ответа на вопрос о сравнительной выгоде лизинга и кредита просто не существует. Если бы он был – одно из этих средств финансирования исчезло за ненадобностью. В каждом конкретном случае на принятие решения воздействуют многие индивидуальные факторы, недостатки и преимущества.
Лизинг для юридических лиц: плюсы
- Отсутствие необходимости вынимать деньги из оборота. Средний размер авансового платежа – 10%. Т. е. вкладывая незначительную сумму, предприниматель может использовать актив и получать прибыль.
- Процесс оформления проще, чем при кредите. Всё дело в том, что до окончания действия лизингового договора актив является собственностью арендодателя. Кроме того, имуществом можно начать пользоваться через несколько дней после одобрения заявки на лизинг для ООО, ОАО, ЗАО и других юридических лиц.
- Уменьшение налоговой базы. Приобретение имущества по лизинговому договору считается затратами организации. Поэтому налоговая база уменьшается за счёт возвращения НДС и снижения налога на прибыль. Общий размер экономии может достигать 40%.
- Отсутствие необходимости залога. Встречаются исключения, но редко. Как правило, в качестве залога выступает сам актив, владельцем которого остается лизингодатель до окончания срока действия договора.
- Гибкий график платежей по лизингу. Может быть составлен в соответствии с сезонностью бизнеса или его индивидуальными особенностями. В случае кредита такая опция невозможна.
- Низкая процентная ставка. При лизинге процентная ставка называется удорожанием. Обычно она составляет 5-10%. В некоторых случаях процент удорожания может быть нулевым или даже отрицательным.
- Дополнительная экономия. Государственные субсидии, индивидуальные скидки от производителей и официальных дилеров позволяют дополнительно экономить, приобретая имущество по договору лизинга.
Почему могут отказать в лизинге
Факторы, позитивно влияющие на процесс заключения договора лизинга, уже частично изложены выше. Остаются причины, по которым в финансовой аренде могут отказать. К ним относятся следующие обстоятельства:
- В отношении лица, желающего заключить договор лизинга, ведется судебное разбирательство имущественного характера. Сумма иска может быть незначительной, но сам факт практически исключает благоприятный исход рассмотрения заявки.
- Финансовый оборот вероятного лизингополучателя сочтен недостаточным для обслуживания договора.
- У автора заявки есть непогашенные долговые обязательства.
- Субъект хозяйственной деятельности (ООО, ИП или иной) был уличен или заподозрен в сокрытии доходов и неуплате налогов.
- Другие причины, свидетельствующие о ненадежности или неустойчивости финансового положения возможного лизингополучателя.
Как пользоваться лизинговым калькулятором
Предлагаемые широким слоям заинтересованных пользователей виртуальные вычислительные средства теоретически позволяют рассчитать условия финансовой аренды в режиме онлайн. Так как три четверти случаев заключения договоров лизинга приходится на приобретение автотранспорта, то именно ему посвящена большая часть специализированных калькуляторов. Работают они по тому же принципу, что и кредитные. Пользователю нужно ввести следующие исходные данные:
- стоимость предмета лизинга;
- процент первоначального взноса;
- срок действия договора;
- сумма выкупного платежа (остаток, при оплате которого возможна смена собственника в пользу лизингополучателя);
- процентная ставка по лизингу;
- другие возможные характеристики предполагаемого договора.
К сожалению, результат, получаемый после введения всех этих данных, не дает достоверного представления о размерах лизинговых платежей на протяжении действия соглашения.
Это объясняется разностью условий для юридических лиц и обычных граждан, так как основной расчет предполагает приобретение автомобиля (наиболее востребованным активом для ИП).
В то же время пользователь лизингового калькулятора не знает главного параметра сделки, обозначенного как «процентная ставка», на деле же являющегося среднегодовым удорожанием. Посчитать его можно только с учетом множества факторов.
Суть лизинговой сделки
Как только вы находите подходящий вам автомобиль в салоне официального дилера, лизинговая компания-партнер с вашего согласия берет на себя обязательство по выкупу этой машины у дилера. В результате лизингодатель получает в собственность выбранный автомобиль для того, чтобы сдать его вам в долгосрочное пользование. При этом согласно условиям договора лизинга по истечению срока аренды вы можете либо вернуть авто лизинговой компании-владельцу, либо выкупить его у нее по фиксированной, прописанной в договоре остаточной стоимости.
Таким образом, в момент приобретения автомобиля в дилерском центре подписание договора лизинга происходит с трех сторон:
- продавец транспортного средства — дилерский центр;
- лизинговая компания;
- покупатель.
Этапы заключения договора лизинга
Договор лизинга заключается в следующем порядке:
- Лизингополучатель обращается в лизинговую компанию с заявкой о получении необходимого ему имущества. В России лизинговые компании чаще всего создаются с участием государственных органов или на базе крупных банков.
- Учитывая, что предметом лизинга является, как правило, дорогостоящее имущество, заявку сначала должны одобрить. Лизингодатель проверяет платежеспособность лизингополучателя и достоверность представленных им документов. Обычный пакет состоит из учредительных документов; свидетельств о госрегистрации и постановки на налоговый учет; баланса и отчета о прибыли и убытках; бизнес-плана; данных о предмете лизинга.
- Если заявка одобрена, то лизингодатель оформляет договор купли-продажи с продавцом предмета лизинга.
- Составляется и подписывается договор лизинга с указанием всех существенных условий. Во многих случаях дополнительно оформляется договор страхования лизингового имущества.
Отличия договоров кредита и лизинга
При кредитовании банки часто требуют залог, а также дополнительные гарантии, например — личное поручительство владельца бизнеса. При лизинге объект находится в собственности лизинговой компании пока вы полностью за него не рассчитаетесь. Поэтому дополнительного обеспечения обычно не требуется.
Как правило, договор лизинга заключить проще, чем кредитный договор. Оформление проходит быстрее и для этого требуется меньше документов. Но процентная ставка по лизингу при сопоставимых условиях (сумма, срок, вид объекта) обычно выше, чем по кредиту.
Но иногда лизинговые компании связаны с производителем автомобилей или оборудования, могут покупать их на особых условиях и давать скидки вам. Разница в цене может компенсировать повышенные проценты.
Недвижимость, оборудование и транспорт можно купить через кредит или лизинг.
Лучше использовать кредит, если:
- Вы хотите сразу возместить НДС со стоимости покупки и готовы отвечать на вопросы налоговиков.
- Вы работаете на УСН «Доходы минус расходы» или ЕСХН и планируете взять деньги на длительный срок (3 — 5 лет и более). Тогда вы сможете получить максимальную экономию на налоге в первый год действия договора, пока деньги не «съела» инфляция.
Лизинг будет выгоднее, если:
- Вы используете общую налоговую систему. В этом случае вы сможете взять НДС к вычету со всей суммы лизинговых платежей, а также применить ускоренную амортизацию.
- Вам нужно срочно купить основное средство. Лизинговая компания обычно принимает решение быстрее, чем банк и требует меньше документов.
- Вы хотите сэкономить на стоимости покупки. Лизинговые компании часто связаны с производителями автомобилей и оборудования, которые дают скидки тем, кто покупает их продукцию в лизинг.
Плюсы лизинга для предпринимателя
У лизинга, как и у любой услуги, есть свои плюсы и минусы. Рассмотрим преимущества:
- индивидуальный предприниматель быстро получает нужное оборудование, которое помогает успешно вести бизнес. Большая стоимость автотранспорта распределяется равными долями. Их выплата не наносит урона деятельности;
- владелец бизнеса может самостоятельно выбрать дилера;
- договор лизинга не подкрепляется поручительством и является беззалоговым;
- процесс подписания лизингового договора пройдет быстро. Пакет бумаг, необходимый для оформления меньше, чем при автокредитовании;
- лизинговые компании лояльней относятся к оценке деятельности ИП, чем кредитные организации;
- подписание договора лизинга исключает сторонние комиссии;
- транспортное средство не облагается налогом. Это связано с тем, что ИП не является собственником ТС;
- возможно снижение размера налогообложения. Транспортный налог будет выплачивать или лизингодатель или лизингополучатель, в зависимости от того, на кого зарегистрировано ТС (ст. 357 НК РФ);
Основные шаги для взятия автомобиля в лизинг
Рассмотрев все плюсы и минусы лизинга, вы решили взять машину в лизинг.
Чтобы заключить договор лизинга, нужно действовать в соответствии с алгоритмом:
- предприниматель должен найти автомобиль, который ему подойдет;
- найти компанию, которая в последующем окажет услугу лизинга и выкупит легковое или грузовое авто у дилера;
- ТС передается во владение лизингополучателю;
- предприниматель совершает регулярные платежи;
- когда контракт будет заканчиваться, предприниматель может приобрести ТС или осуществить возврат компании, оформившей лизинг.
Помимо финансовых организаций, лизинг для можно оформить в компаниях, которые оказывают эту услугу.
Что нужно предпринимателю, чтобы оформить машину?
Порядок действий:
- выбрать автомобиль и компанию, которая осуществит продажу;
- нужно выбрать конкретную лизинговую компанию;
- заполнить предварительную форму заявки. Это возможно сделать на сайте выбранной компании. Внесите в форму свои контактные данные, укажите нужный тип машины,
- авансовый платеж, который вы сможете внести;
- дождитесь звонка от менеджера отдела лизинга. В ходе консультации задавайте вопросы, которые вас интересуют;
- посетите компанию-лизингодателя с необходимой документацией;
- дождитесь ответа компании о предоставлении вам услуги. Если он положительный, то вам на подпись принесут контракт;
- этап внесения прописанного в договоре аванса;
- после подписания всех бумаг вы сможете получить автомобиль.
Минусы лизинга для индивидуальных предпринимателей
Возможно, отчасти не очень высокая популярность лизинга в РФ обоснована еще и теми отрицательными факторами, которые у него есть. К ним относятся:
- необходимость внесения аванса (минимум 10% от стоимости покупки);
- обязательная страховка объекта лизинга (лизингополучатель страхует объект лизинга за свой счет);
- отсутствие права собственности на предмет лизинга до полного погашения его стоимости по лизинговому договору;
- возможность расторжения договора с ИП со стороны лизингодателя в одностороннем порядке. Правда это возможно, только, если ИП не соблюдает условия лизинга, например, автомобиль, приобретенный в лизинг, неоднократно попадает в аварии, не проходит техосмотры и т.д.
Выгода лизинга для юридических лиц
Принято считать, что лизинг является самым выгодным способом финансирования для юридических лиц. Последние получают не только налоговые преференции, но и другие преимущества, позволяющие организовать работу фирмы эффективней.
Рассмотрим, какие плюсы получают юридические лица при лизинге:
- Возможность воспользоваться различными программами субсидирования от государства.
- Повышение инвестиционной привлекательности за счет отсутствия дополнительной нагрузки по кредитам и займам.
- Различные скидки по корпоративным программам лизингодателя.
- Быстрое привлечение финансирования на приобретение основных средств.
Отзывы юридических лиц о лизинге
Михаил Потапов:
«Мы брали машины в лизинг у разных компаний, т. к. постоянно расширяем бизнес и всегда пытаемся найти оптимальное предложение. Но последнее время остановились на лизинговой компании Альфа-Лизинг. На наш взгляд, они предлагают лучший лизинг для юридических лиц. Все условия можно согласовать с менеджерами индивидуально, договор понятен, а одобрение происходит быстро».
Егор Ломакин:
«Я взял в лизинг на свою компанию легковую машину в Европлан. Привлекла возможность приобретения машины с пробегом. Все прошло четко и быстро. Конечно, до полного выкупа авто остается в собственности лизинговой компании, но ведь это не кредит. Уже 2 года выплачиваю платежи, и пока никаких проблем не возникало».
Какие документы потребуются
Для оформления лизинга для частных лиц предоставляют следующий пакет документов:
- ксерокс паспорта (все страницы);
- подтверждение доходов (справка по ф. 2НДФЛ, справка об операциях по банковской карте);
- документы, подтверждающие собственность недвижимости, если такая имеется.
Индивидуально могут запросить справки о действующих кредитах или наличие залога, так как финансовая аренда предполагает риск, и лизингодатель должен учесть все жизненные обстоятельства клиента. Если у человека нет никаких обременений и нормальный кредитный рейтинг, он вправе рассчитывать на выгодные договорные условия.
Преимущества лизинга для физических лиц в «Оптимум финанс»
С 2010 года наша компания находит лучшие варианты, предоставляет бесплатные консультации и подбирает индивидуальные предложения для своих клиентов во всех регионах России. Мы предлагаем программы с юридической защитой, которые решают все основные потребности даже при плохой кредитной истории:
- лизинг авто с пробегом;
- такси в лизинг для частных лиц;
- лизинг б/у спецтехники.
Сотрудничаем с более 40 компаний партнеров и уже оформили больше 10000 заявок. Первоначальный взнос для лизингополучателей физических лиц составляет 10%, а максимальный срок договора – 5 лет.
Получить имущество в лизинг от «Оптимум финанс» просто. Для этого нужно:
- оформить заявку;
- получить предложения;
- предоставить документы;
- оплатить первый взнос.
«Оптимум финанс» – это экономически стабильная финансовая компания, ориентированная на потребности клиента и полностью соблюдающая договорные обязательства.
Автомобили в лизинг: в чем привлекательность схемы
Юридические лица в той или иной мере нуждаются в обновлении автомобильного парка. Оборотных средств на покупку новых машин хватает не всегда, а приобретение в кредит существенно увеличивает стоимость транспортного средства. Альтернативным выходом может стать авто в лизинг для юридических лиц.
Лизинг означает инвестирование средств через передачу имущества в пользование на установленный срок.
Такая схема позволяет промышленным, торговым, транспортным и другим предприятиям – лизингополучателям (арендаторам) приобретать у лизингодателей (арендодателей) различные транспортные средства. За долгосрочное пользование вносится определенная арендная плата. Лизингополучателями могут быть различные субъекты, в том числе физические и юридические лица.
Что это такое – лизинг авто для юридических лиц? Долгосрочная аренда машин, по сути, своеобразная выдача напрокат или, можно сказать, – поэтапная покупка транспортного средства. Юридическое лицо пользуется транспортным средством, поэтапно вносит плату, которая со временем учитывается при переоформлении права собственности на автомобиль.
Ответ на вопрос, что такое лизинг автомобиля для юридических лиц, требует пояснения схемы отношений. Это гибридная форма, созданная из кредита и аренды. Во всем процессе задействованы три лица: лизингодатель, лизингополучатель и поставщик автотранспортных средств. Взять автомобиль в лизинг юридическим лицам зачастую более выгодно, чем прибегнуть к кредиту или обычной аренде: лизинговые процентные ставки меньше нагружают бюджет предприятия.
Перед тем, как взять машину в лизинг, юридическим лицам необходимо определиться относительно вида и марки приобретаемого авто. Это могут быть новые легковые авто (вплоть до представительского транспорта), б/у автомобили, грузовые машины, автобусы, спецтехника и строительный транспорт. Лизинговые схемы для юридических лиц обеспечивают реализацию самых смелых планов компании.
Что такое лизинг и как он работает
Суть лизинга очень проста. Специализированная компания приобретает какое-то имущество в собственность и передает его для использования третьему лицу на длительный период. На протяжении действия лизингового соглашения потребитель услуги постепенно выплачивает стоимость имущества, а также установленное вознаграждение за его использование.
По истечении срока арендатору передается право собственности на имущество, если он выплатил всю сумму. Но у индивидуальных предпринимателей есть возможность получения банковского кредита. Выбирая один из вариантов, стоит учитывать все отличия лизинга от кредитования:
- Лизинговые соглашения нередко оформляются без залога, в то время как для получения банковского кредита придется предоставить в залог имущество. Стоимость залога иногда в несколько раз превышает сумму кредитных средств, что создает определенные проблемы для бизнесменов.
- Получить необходимое имущество в лизинг можно даже при отрицательных финансовых показателях. В банке вероятность получения займа при отрицательном балансе практически нулевая.
- Небольшой срок рассмотрения заявки — решения относительно предоставления имущества на условиях лизинга обычно принимаются быстрее, чем по кредитным продуктам.
- Гибкие условия по графику платежей — лизинговые компании учитывают сезонность бизнеса лизингополучателя, поэтому могут предложить отсрочку в погашении стоимости имущества. По кредиту изменить условия платежа значительно сложнее.
- Длительный период финансирования — нередко он составляет до 5 лет, а банки в аналогичных ситуациях дают займы на 2-3 года.
- В лизинговые платежи разрешается включать некоторые налоги и расходы. Достаточно часто страховые взносы, транспортные и другие сборы уплачивает лизингодатель.
Дополнительным плюсом служит решение множества вопросов сотрудниками лизинговой компании. Они проверяют юридическую чистоту предмета лизинга и надежность поставщика, согласовывают условия поставки и монтажа оборудования, обеспечивают таможенную очистку, занимаются взаимодействием с налоговиками, контрагентами и другими вопросами, касающимися сделки.
Какие предлагаются условия
Далеко не каждый ИП может позволить себе приобретение дорогостоящего транспортного средства, особенно если он только начинает собственное дело. Однако в некоторых видах бизнеса обойтись без машины не удастся.
Оформить лизинг возможно на определенных условиях. Обычно они включают первоначальный взнос, соответствующий 10% от цены машины, срок сделки в пределах 1-5 лет и удорожание на 4% ежегодно. Помимо стандартных условий некоторые компании предлагают специальные параметры:
- Лизинг без первого взноса — чаще всего предложения действуют для постоянных клиентов лизингодателя. При этом предъявляются особые требования к наличию собственных активов, величине дохода, отсутствию просрочек по предыдущим договорам. Взять авто на таких условиях не получится, если бизнесмен пока работает в минус. В данном случае невозможно также получение б/у машин и оборудования.
- Совместные лизинговые программы с производителем транспорта, который принимает на себя обязательство выкупить имущество и покрыть убытки лизинговой компании, если предприниматель не выплачивает взносы.
- Лизинг без оценки финансового положения ИП — интересный вариант для недавно зарегистрированных предпринимателей и желающих получить машину быстро. Для участия в такой программе требуется минимальный пакет документации, оформление производится в кратчайшие сроки. Сделка одобряется по заключению собственной службы экономической безопасности лизингодателя. Важное условие — положительная кредитная история у ИП.
- Лизинг без удорожания — такие варианты возможны при получении лизинговой компанией корпоративной скидки от поставщика.
- Лизинг авто с пробегом — это могут быть машины, изъятые у клиентов в связи с неисполнением обязательств по договору.
Существует достаточно много программ автолизинга для ИП, среди которых всегда можно выбрать оптимальный вариант с учетом собственных нужд, финансовых возможностей и специфики бизнеса.